Mois : juillet 2026

Le déficit foncier est l’un des leviers les plus puissants pour alléger la fiscalité de l’immobilier locatif nu. En permettant de transformer des dépenses de travaux, de charges et de frais en diminution de votre revenu imposable, il peut générer des économies d’impôt significatives, surtout si vous êtes dans une tranche d’imposition élevée. Encore faut-il bien comprendre comment il se calcule, dans quelles conditions il s’applique et comment fonctionne le fameux plafond de 10 700 €. Dans cet article, nous allons détailler le mécanisme du déficit foncier, les types de travaux et de charges déductibles, la manière dont le déficit s’impute sur vos revenus puis se reporte, ainsi que les principaux avantages et limites à connaître avant de vous lancer dans une stratégie d’investissement locatif optimisée. Le Déficit Foncier : Comment Transformer vos Charges en Économies d’Impôt Temps de lecture : ~6 min Déficit foncier : Définition et principe de base Quelles charges et quels travaux peuvent générer un déficit foncier Comment fonctionne l’imputation du déficit foncier sur le revenu global Report du déficit foncier sur les années suivantes Conditions à respecter pour en profiter Avantages et limites du déficit foncier pour un investisseur Mini-FAQ sur le déficit foncier Démarrer ma simulation Déficit foncier : Définition et principe de base Le déficit foncier apparaît lorsque, sur un logement loué nu et imposé au régime réel, le total de vos charges déductibles dépasse les loyers encaissés au cours de l’année. En formule simplifiée : Déficit foncier = revenus fonciers (loyers) – charges déductibles. S’il est négatif, vous avez un déficit. Quand vos charges dépassent vos loyers, une partie du déficit peut réduire votre revenu global (salaires, pensions, BIC…), diminuant ainsi votre impôt sur le revenu. Quelles charges et quels travaux peuvent générer un déficit foncier Toutes les dépenses ne sont pas éligibles de la même façon. Pour que le déficit foncier fonctionne, il faut distinguer les charges financières et les autres charges. Travaux et charges déductibles Dépenses de travaux d’entretien, de réparation et d’amélioration, charges de copropriété, taxe foncière, primes d’assurance, frais de gestion et d’administration, ainsi que les intérêts d’emprunt (avec un traitement particulier). Les dépenses exclues ou à surveiller Les travaux de construction, reconstruction ou agrandissement (extension, surélévation, transformation de grenier) ne sont pas déductibles des revenus fonciers et ne créent pas de déficit imputable. Les intérêts d’emprunt sont déductibles, mais ne peuvent pas, à eux seuls, générer un déficit imputable sur le revenu global : ils ne s’imputent que sur vos revenus fonciers futurs. Comment fonctionne l’imputation du déficit foncier sur le revenu global Étape 1 : Calcul du revenu foncier On retire d’abord les intérêts d’emprunt des loyers encaissés : si les loyers sont supérieurs aux intérêts, il reste un revenu foncier « provisoire ». Si les intérêts excèdent les loyers, ce déficit-là s’impute uniquement sur vos revenus fonciers futurs (limite 10 ans). Étape 2 : Imputation sur le revenu global dans la limite de 10 700 € La part du déficit provenant des charges autres que les intérêts d’emprunt peut être déduite de votre revenu global dans la limite de 10 700 € par an. Par exemple, un déficit de 9 000 € avec une TMI de 30 % génère une économie d’impôt de 2 700 €. Vous devez maintenir la location nue jusqu’au 31 décembre de la troisième année suivant l’imputation (par exemple, déficit imputé en 2026 → location jusqu’au 31 décembre 2029). Démarrer ma simulation Report du déficit foncier sur les années suivantes Le déficit foncier non utilisé se reporte selon son origine : Origine du déficit Imputation immédiate Report possible Charges autres que les intérêts Revenu global (plafond 10 700 €) Revenu global pendant 6 ans Intérêts d’emprunt Revenus fonciers uniquement Revenus fonciers pendant 10 ans La partie imputable sur le revenu global non utilisée s’impute sur six années suivantes, et le solde (intérêts et charges) réduit vos revenus fonciers futurs pendant dix ans. Conditions à respecter pour en profiter Location nue au régime réel Bien à usage d’habitation Travaux d’entretien, réparation ou amélioration uniquement Engagement de location minimale de 3 ans après imputation Déclaration via le formulaire 2044 (régime réel) Avantages et limites du déficit foncier pour un investisseur Les principaux atouts Réduction efficace de l’impôt sur le revenu pour les contribuables fortement imposés (TMI 30 % à 45 %), optimisation des travaux nécessaires en absorbant une partie du coût via la fiscalité, outil patrimonial pour revaloriser un immobilier ancien ou énergivore et mécanisme de droit commun offrant une stabilité fiscale dans le temps. Démarrer ma simulation Les points de vigilance Complexité des règles (distinction charges, plafonds, durée de report) nécessitant souvent un accompagnement, risque de requalification des travaux (reconstruction ou agrandissement non déductibles), engagement de location contraignant sous peine de remise en cause de l’avantage et déficit foncier déduit du revenu, non crédit d’impôt, avec une économie qui dépend du niveau d’imposition : autant de points de vigilance à avoir en tête. Pour aller plus loin, explorez d’autres leviers complémentaires : Réduire mes impôts. Démarrer ma simulation Mini-FAQ sur le déficit foncier Le déficit foncier s’applique-t-il à la location meublée ? Non. Il concerne uniquement les locations non meublées imposées dans la catégorie des revenus fonciers au régime réel. Puis-je cumuler déficit foncier avec d’autres dispositifs immobiliers ? Oui, mais il faut vérifier les conditions et plafonds de chaque régime. Que se passe-t-il si je dépasse le plafond de 10 700 € ? La partie excédentaire est reportée sur vos revenus fonciers des 10 années suivantes. Dois-je faire obligatoirement de gros travaux pour générer un déficit ? Non. Un cumul de charges (copropriété, taxe foncière, etc.) peut suffire, mais les travaux restent le principal levier. Comment déclarer mon déficit foncier ? Passez au régime réel via le formulaire 2044, détaillez vos revenus et charges, puis reportez le solde sur votre déclaration principale. Conclusion Maîtrisé et appliqué dans le respect des règles, le déficit foncier est un levier puissant pour transformer des charges inévitables en économies d’impôt durables. Pour structurer une… Poursuivre la lecture Déficit Foncier – Le Guide Complet pour Réduire vos Impôts

Chaque printemps, la déclaration de revenus revient avec son lot de questions, d’hésitations et parfois de mauvaises surprises. En 2025, entre déclaration automatique, formulaires en ligne et nombreuses niches fiscales, il est facile de s’y perdre ou d’oublier une case importante. Pourtant, quelques réflexes simples permettent de sécuriser votre déclaration, de limiter les risques de redressement et de ne pas passer à côté de réductions ou crédits d’impôt. Ce guide pratique 2025 vous accompagne pas à pas, avec un focus sur les cases liées à vos investissements (immobilier, assurance vie, plan d’épargne retraite, placements financiers) et aux dispositifs de réduction d’impôt. Guide 2025 : Comment Bien Remplir sa Déclaration de Revenus pour Éviter les Erreurs Temps de lecture : ~9 min Comprendre le cadre de la déclaration de revenus 2025 Bien se préparer avant de remplir sa déclaration Remplir sa déclaration de revenus pas à pas en 2025 Top erreurs à éviter lors de la déclaration de revenus Comment bien traiter les cas particuliers Corriger sa déclaration et gérer un avis d’imposition erroné FAQ sur la déclaration de revenus 2025 Démarrer ma simulation Comprendre le cadre de la déclaration de revenus 2025 Avant de remplir la moindre case, il est essentiel de comprendre ce que recouvre la déclaration de revenus : elle porte sur les revenus perçus en 2024, elle détermine le montant de l’impôt définitif et ajuste, si besoin, votre prélèvement à la source, et elle reste obligatoire, même avec le prélèvement à la source et la déclaration automatique, sauf rares exceptions. Déclaration automatique ou déclaration classique Depuis quelques années, certains foyers bénéficient de la déclaration automatique : l’administration fiscale préremplit l’ensemble des informations dont elle dispose (salaires, pensions, certaines prestations, etc.) et, si tout est exact, vous n’avez qu’à vérifier et valider. Cependant, si vous avez des revenus fonciers, des plus-values, des revenus de capitaux mobiliers non connus de l’administration, ou si vous souhaitez déclarer des réductions/crédits d’impôt (dons, emploi à domicile, garde d’enfants, investissements défiscalisants), vous devez impérativement vérifier, compléter et parfois corriger le prérempli. Ne pas valider ou laisser passer une erreur peut entraîner des régularisations ultérieures. Bien se préparer avant de remplir sa déclaration Les documents à rassembler Bulletins de salaire (notamment celui de décembre pour le net imposable annuel) Attestations de Pôle emploi et pensions (retraites, rentes) Relevés de comptes bancaires et IFU pour dividendes, intérêts, plus-values mobilières Avis de situation déclarative de l’année précédente (impôt, taux de prélèvement à la source) Contrats de location et relevés de loyers perçus pour vos revenus fonciers Relevés d’assurance vie, PER et autres produits d’épargne Justificatifs de dépenses ouvrant droit à réduction/crédit d’impôt : dons aux associations, factures de travaux éligibles, emploi à domicile, garde d’enfants, investissements immobiliers défiscalisants (Pinel, Denormandie, etc.) Vérifier vos identifiants et votre espace en ligne Avant l’ouverture de la campagne, assurez-vous de disposer de votre numéro fiscal et de votre mot de passe pour accéder à votre espace personnel sur le site des impôts. Vérifiez également votre adresse mail de contact et votre RIB, qui servent à l’envoi des avis et aux remboursements ou prélèvements. Remplir sa déclaration de revenus pas à pas en 2025 Le parcours en ligne suit une logique assez stable d’année en année. En 2025, les grands écrans à suivre sont : situation personnelle, revenus, charges et réductions/crédits, récapitulatif. Étape clé de la déclaration 2025 Éléments à vérifier Situation du foyer et coordonnées État civil, situation familiale au 1er janvier 2025, adresse, personnes à charge. Revenus salariaux et assimilés Montants préremplis, heures supplémentaires exonérées, indemnités particulières et abattements. Revenus des investissements et du patrimoine Loyers encaissés, choix du régime foncier, revenus de capitaux mobiliers, retraits sur assurance vie et versements sur PER. Réductions et crédits d’impôt Dons, emploi à domicile, frais de garde, frais de scolarité et investissements ouvrant droit à avantage fiscal. Situation du foyer et coordonnées Commencez par vérifier ou corriger votre état civil et celui de votre conjoint(e) ; votre situation familiale au 1er janvier 2025 (mariage, PACS, divorce, séparation, naissance, adoption, garde alternée) ; votre adresse au 1er janvier 2025 ; et les personnes à charge (enfants mineurs, majeurs rattachés, personnes invalides). Erreur fréquente : ne pas mettre à jour un mariage, une séparation ou l’autonomie d’un enfant majeur impacte directement le nombre de parts de quotient familial et donc le montant de l’impôt. Revenus salariaux et assimilés Les salaires, pensions et allocations chômage sont en principe préremplis : comparez chaque montant à vos fiches de paie et attestations, vérifiez les heures supplémentaires exonérées, les indemnités particulières et les abattements éventuels. En cas de différence notable, corrigez le montant et conservez les justificatifs. Ne validez jamais le prérempli sans relecture : une erreur, même en votre faveur, reste de votre responsabilité. Démarrer ma simulation Revenus des investissements et du patrimoine C’est l’une des zones les plus sensibles pour éviter les erreurs et optimiser votre fiscalité. Revenus fonciers : Si vous êtes bailleur, déclarez l’ensemble des loyers encaissés en 2024, charges comprises selon le régime applicable. Choisissez ou confirmez votre régime (micro-foncier ou réel) et reportez soigneusement les intérêts d’emprunt, travaux, charges de copropriété et frais de gestion si vous êtes au réel. Pour les dispositifs Pinel, Denormandie, LMNP, renseignez les formulaires et cases spécifiques pour bénéficier de réductions ou amortissements. Revenus de capitaux mobiliers et assurance vie : Récupérez les IFU transmis par vos banques et courtiers et reportez dividendes, intérêts, plus-values ou moins-values dans les cases correspondantes. Vérifiez le régime applicable (prélèvement forfaitaire unique, option barème, exonérations partielles). Pour l’assurance vie, distinguez la part de capital et la part d’intérêts lors des retraits ou rachats. Épargne retraite (PER) et autres enveloppes : Les versements volontaires sur votre PER peuvent être déductibles de votre revenu imposable dans la limite des plafonds indiqués sur votre dernier avis d’imposition. Reportez les montants versés dans les cases idoines et vérifiez le respect des plafonds. Réductions et crédits d’impôt Cette partie est centrale pour ne pas laisser de l’argent sur la table : vérifiez notamment les dons aux associations ou fondations reconnues d’utilité publique ; l’emploi à domicile (ménage, garde d’enfants, aide aux personnes âgées… Poursuivre la lecture Guide Déclaration de Revenus 2025 – Éviter les Erreurs

Les niches fiscales sont un levier puissant pour réduire son impôt, mais elles ne sont pas illimitées. Depuis plusieurs années, l’administration a mis en place un plafonnement global qui limite la somme des avantages dont peut bénéficier un foyer. Comprendre ce plafond, savoir quelles niches y entrent ou pas, et comment articuler les dispositifs entre eux, est indispensable pour éviter de “gâcher” des réductions d’impôt. Cet article vous explique le fonctionnement du plafonnement global des niches fiscales, les exceptions majeures (Malraux, Monuments Historiques, SOFICA, PER, etc.) et les stratégies concrètes pour optimiser votre situation sans dépasser les règles. Plafonnement Global des Niches Fiscales : Comment Ça Marche et Comment l’Optimiser? Temps de lecture : ~12 min Les niches fiscales en bref Le plafonnement global des niches fiscales : fonctionnement Calcul du plafonnement global étape par étape Quelles niches fiscales entrent (ou non) dans le plafonnement Stratégies pour optimiser le plafonnement global Bonnes pratiques pour un usage “expert” FAQ express sur le plafonnement global Démarrer ma simulation Les niches fiscales en bref Une niche fiscale est un dispositif qui déroge au droit commun de l’impôt et permet de réduire votre impôt sur le revenu ou votre revenu imposable, en contrepartie d’un comportement encouragé par l’État (investir, employer, donner, préparer sa retraite…). On distingue principalement deux types d’avantages : les réductions et crédits d’impôt, qui diminuent directement l’impôt à payer (investissements locatifs type Pinel, Denormandie, Loc’Avantages ; souscriptions FIP/FCPI, IR-PME, SOFICA ; dispositifs Girardin ; emploi à domicile, garde d’enfants, certains travaux…), et les déductions du revenu, qui réduisent votre revenu imposable avant calcul de l’impôt (versements sur un plan d’épargne retraite PER ; pensions alimentaires déductibles ; déficit foncier ; charges liées aux monuments historiques). Toutes ces niches fiscales ne sont pas soumises au plafonnement global. La clé pour optimiser est de bien distinguer ce qui consomme le plafond de 10 000 / 18 000 € et ce qui reste hors plafond. Le plafonnement global des niches fiscales : fonctionnement Le principe général Le plafonnement global, prévu par l’article 200-0 A du Code général des impôts, encadre le montant total des réductions et crédits d’impôt dont peut profiter un foyer fiscal au titre d’une année. Il distingue deux niveaux : un plafond standard de 10 000 € par foyer fiscal et par an, et un plafond majoré de 18 000 € si au moins un avantage provient d’investissements outre-mer ou de SOFICA. Ce mécanisme s’applique aux investissements réalisés depuis le 1er janvier 2013. Plafond Montant Condition Standard 10 000 € Par foyer fiscal sans dispositif outre-mer ni SOFICA Majoré 18 000 € Au moins un investissement outre-mer ou une SOFICA Effet concret du plafonnement Si la somme des réductions et crédits d’impôt soumis au plafonnement est inférieure ou égale au plafond applicable (10 000 € ou 18 000 €), vous bénéficiez intégralement de vos niches fiscales. Au-delà, la partie excédentaire est perdue (réintégrée dans l’impôt dû sans possibilité de report). Par exemple, avec un impôt brut de 20 000 € et des réductions plafonnées à 13 000 €, seul un montant de 10 000 € est déduit, votre impôt final étant de 10 000 €. Calcul du plafonnement global étape par étape Étape 1 : calculer l’impôt brutL’administration calcule votre impôt sur le revenu brut après déductions de type PER ou déficit foncier. Étape 2 : recenser les niches fiscales “plafonnées”Listez toutes les réductions et crédits d’impôt soumis au plafonnement et additionnez-les. Étape 3 : identifier le plafond applicableSans dispositif outre-mer ou SOFICA, le plafond est de 10 000 €. Avec, il passe à 18 000 €. Étape 4 : appliquer le plafonnementSi le total des niches plafonnées est ≤ plafond, impôt définitif = impôt brut – total. Si > plafond, impôt définitif = impôt brut – plafond. Quelles niches fiscales entrent (ou non) dans le plafonnement Les dispositifs soumis au plafond global Concernent notamment les investissements locatifs classiques (Pinel, Denormandie, Loc’Avantages), les produits de défiscalisation patrimoniale (FIP/FCPI, IR-PME, SOFICA, Girardin pour la part plafonnée) et les réductions d’impôt du quotidien (emploi à domicile, frais de garde, certains travaux). Démarrer ma simulation Les grands “outsiders” hors plafonnement Échappent au plafonnement les dispositifs de déduction du revenu : monuments historiques, loi Malraux (sous plafond spécifique), plan d’épargne retraite (PER), déficit foncier, dons aux associations (avec leurs propres limites). Stratégies pour optimiser le plafonnement global Cartographier votre situation fiscale Calculez votre impôt brut, votre taux marginal, et listez tous les avantages soumis et hors plafonnement pour connaître précisément votre enveloppe disponible. Quand le plafond est presque saturé privilégier les niches hors plafonnement Tournez-vous vers les dispositifs hors plafond (PER, monuments historiques, Malraux, déficit foncier, dons) pour continuer à réduire votre impôt sans consommer votre enveloppe de 10 000 €. Tirer parti du plafond majoré à 18 000 € Intégrez un investissement outre-mer ou une SOFICA pour porter votre plafond à 18 000 €, tout en gardant à l’esprit les risques spécifiques de ces dispositifs. Penser en pluriannuel Évaluez l’impact cumulé de vos engagements sur plusieurs années pour éviter un dépassement massif du plafond dans les années suivantes. Démarrer ma simulation Vérifier systématiquement avant chaque nouvel engagement Avant toute souscription, confirmez si le dispositif consomme le plafonnement global, de combien, et calculez la part réellement efficace pour éviter d’investir pour un avantage perdu. Bonnes pratiques pour un usage “expert” des niches fiscales Considérez le plafond de 10 000 / 18 000 € comme une ressource rare, réservez-le aux dispositifs offrant un bon rapport rendement/risque et un intérêt patrimonial réel, et complétez votre stratégie avec les mécanismes hors plafonnement. Mettez à jour votre plan chaque année en fonction des évolutions législatives. FAQ express sur le plafonnement global des niches fiscales Le plafonnement global s’applique-t-il par personne ou par foyer ? Il s’applique par foyer fiscal, quelle que soit sa composition. Que se passe-t-il si mon impôt brut est inférieur à mes réductions ? La part excédentaire est perdue, même si vous êtes sous le plafond global, sans droit à remboursement. Démarrer ma simulation Les… Poursuivre la lecture Plafonnement des niches fiscales – Le guide complet

La clause bénéficiaire est le cœur de votre assurance vie. C’est elle qui détermine qui recevra le capital au jour de votre décès, dans quelles proportions et selon quelles conditions. Une rédaction imprécise peut entraîner des conflits familiaux, des délais de versement très longs, voire un versement à des personnes que vous n’aviez pas réellement en tête. Bonne nouvelle, il est possible de sécuriser cette clause avec quelques règles simples et des formulations éprouvées. Nous allons voir comment rédiger une clause bénéficiaire claire et efficace, puis passer en revue les erreurs à éviter absolument, avec des exemples concrets. Comment Rédiger la Clause Bénéficiaire de son Assurance Vie? (Erreurs à Éviter) Temps de lecture : ~12 min Qu’est-ce qu’une clause bénéficiaire et pourquoi est-elle si importante Les règles de base pour une clause bénéficiaire efficace Comment bien rédiger sa clause bénéficiaire étape par étape Erreurs courantes à éviter absolument dans une clause bénéficiaire Tableau récapitulatif des bonnes pratiques de rédaction Mini-FAQ sur la clause bénéficiaire d’assurance vie Démarrer ma simulation Qu’est-ce qu’une clause bénéficiaire et pourquoi est-elle si importante La clause bénéficiaire d’assurance vie est la partie du contrat où vous désignez la ou les personnes qui recevront le capital à votre décès. Juridiquement, il s’agit d’une “stipulation pour autrui” ; concrètement, c’est votre outil de transmission privilégié, souvent plus souple et plus avantageux fiscalement que la succession classique. Une bonne clause bénéficiaire permet de respecter votre volonté même des années après la signature du contrat ; éviter les conflits entre héritiers en définissant précisément qui reçoit quoi ; accélérer le versement du capital grâce à une identification claire des bénéficiaires ; optimiser la fiscalité et l’organisation de votre patrimoine (hiérarchie des rangs, démembrement, etc.). À l’inverse, une clause floue ou mal rédigée peut conduire à des recherches longues pour identifier les bénéficiaires ; des versements à la succession, avec une fiscalité moins favorable ; des litiges entre héritiers, voire des blocages judiciaires. Les règles de base pour une clause bénéficiaire efficace Désigner des bénéficiaires “déterminés ou déterminables”. Pour être valable, la clause bénéficiaire doit viser des bénéficiaires clairement identifiés ou identifiables. En pratique, deux grandes options existent : Désignation nominative – Exemple : “Monsieur Pierre DUPONT, né le 15 juin 1980 à Lyon (69), demeurant 12 rue des Lilas, 69003 Lyon.” Cette méthode est très précise, adaptée à des proches bien identifiés (conjoint, enfants, amis). Désignation par qualité – Exemple : “Mon conjoint non séparé de corps au jour de mon décès.” “Mes enfants nés ou à naître, vivants ou représentés, par parts égales.” Elle permet d’éviter de modifier la clause à chaque changement de situation (remariage, naissance…). Idéalement, combinez la qualité (“mon conjoint”) avec des précisions d’état civil pour éviter toute ambiguïté. Démarrer ma simulation Soigner l’identification des bénéficiaires. Mentionnez le nom de famille, le nom de naissance, les prénoms, la date et le lieu de naissance, ainsi que l’adresse complète (ou, pour les personnes morales, la raison sociale et l’adresse du siège). Plus la clause est précise, plus l’assureur peut verser rapidement les fonds. Organiser les rangs de bénéficiaires. Hiérarchisez la clause en plusieurs rangs pour anticiper les aléas (décès, renonciation…) : Premier rang : bénéficiaire principal. Second rang : bénéficiaire à défaut. Troisième rang : souvent “mes héritiers”. Exemple : 1. Mon conjoint non séparé de corps ni divorcé au jour de mon décès, 2. À défaut, mes enfants nés ou à naître, vivants ou représentés, par parts égales, 3. À défaut, mes héritiers. Préciser la répartition du capital. Indiquez comment les bénéficiaires se partagent le capital : par parts égales, 40 % pour X et 60 % pour Y, ou tout autre pourcentage (la somme doit faire 100 %). Les pourcentages sont préférables aux montants fixes, car la valeur du contrat évolue dans le temps. Comment bien rédiger sa clause bénéficiaire étape par étape Étape 1 : Faire le point sur votre situation familiale et patrimoniale Avant de rédiger, posez-vous quelques questions : suis-je marié, pacsé ou en concubinage ? Ai-je des enfants, des petits-enfants ? Souhaité-je protéger mon conjoint, mes enfants ou une association ? Mon patrimoine nécessite-t-il un montage sophistiqué (démembrement) ? Étape 2 : Choisir le type de formulation Exemples : Démarrer ma simulation Pour protéger le conjoint : “Mon conjoint non séparé de corps ni divorcé au jour de mon décès, à défaut mes enfants nés ou à naître, vivants ou représentés, par parts égales, à défaut mes héritiers.” Pour privilégier les enfants : “Mes enfants nés ou à naître, vivants ou représentés, par parts égales, à défaut mes héritiers.” Pour une personne précise : “Madame Jeanne MARTIN, née le 10 mars 1985 à Paris (75), demeurant …, à défaut mes héritiers.” Pour une association : “L’association [Nom complet], dont le siège social est situé [adresse complète], à défaut mes héritiers.” Étape 3 : Intégrer les mentions de représentation Ajoutez “vivants ou représentés” pour éviter qu’une part ne disparaisse si un enfant est prédécédé. Exemple : “Mes enfants nés ou à naître, vivants ou représentés, par parts égales.” Étape 4 : Penser au bénéficiaire subsidiaire Prévoyez un plan B ou C : “À défaut, mes héritiers” ou “À défaut, mes héritiers, par parts égales entre eux” pour éviter que la clause devienne inopérante. Étape 5 : Mettre à jour régulièrement Vous pouvez modifier la clause par avenant à l’assureur ou par testament. Revoyez-la à chaque événement majeur : mariage, PACS, divorce, naissance, décès, remariage. Erreurs courantes à éviter absolument dans une clause bénéficiaire 1. Utiliser des formulations trop floues Évitez les termes vagues comme “mes ayants droit”, “ma famille” ou “mon ami Jean” sans plus de précisions. Préférez “mes héritiers” et le nom complet avec date de naissance. 2. Ne pas prévoir de bénéficiaire de second rang Inscrire simplement “Mon conjoint” sans “à défaut” est risqué : si le conjoint prédécède ou renonce, le capital peut retourner à la succession avec une fiscalité défavorable. Démarrer ma simulation 3. Oublier la mention “vivants ou représentés” Sans représentation, un enfant prédécédé ne sera pas remplacé par ses descendants, ce qui peut exclure une branche familiale. 4. Mélanger clause standard et clause libre Modifier partiellement la clause standard peut créer des contradictions. Choisissez soit la clause standard telle quelle, soit une clause libre rédigée sur mesure. 5. Utiliser… Poursuivre la lecture Clause bénéficiaire | Comment bien la rédiger ? CHOOZE

Préparer sa succession sans tout laisser aux règles automatiques du Code civil est devenu un enjeu majeur. L’assurance vie s’est imposée comme un outil privilégié pour organiser cette transmission, en combinant souplesse et fiscalité avantageuse. En matière de succession assurance vie, elle se distingue par un régime spécifique, souvent bien plus doux que les droits de succession classiques. Grâce à des abattements dédiés, notamment les fameux 152 500 € par bénéficiaire, il est possible de transmettre des capitaux importants avec une fiscalité maîtrisée. Encore faut-il comprendre comment fonctionne ce cadre, avant et après 70 ans, et comment rédiger sa clause bénéficiaire. Assurance Vie et Succession : Pourquoi c’est l’Outil de Transmission Ultime? Temps de lecture : ~11 min Succession et assurance vie : Les bases à connaître Le régime fiscal spécifique de la succession en assurance vie Pourquoi l’assurance vie optimise autant la succession Exemples chiffrés d’économie de droits de succession grâce à l’assurance vie Avantages et limites de l’assurance vie dans une stratégie de succession Bien utiliser l’assurance vie pour sa succession en pratique Mini-FAQ sur la succession et l’assurance vie Démarrer ma simulation Succession et assurance vie : Les bases à connaître L’assurance vie est-elle vraiment « hors succession » Au plan juridique, les capitaux d’assurance vie ne font pas partie de la succession du défunt et ne sont pas soumis aux règles de la réserve héréditaire, tant que les primes versées ne sont pas manifestement exagérées au regard du patrimoine ou de l’âge du souscripteur. Concrètement, les bénéficiaires reçoivent directement le capital sans attendre le partage successorale, et le notaire peut vérifier l’absence d’excès. En l’absence de clause bénéficiaire ou si tous les bénéficiaires sont décédés, le capital réintègre alors la succession et subit les droits de succession classiques. Les acteurs clés d’un contrat d’assurance vie Les trois rôles essentiels dans un contrat sont le souscripteur (qui ouvre et alimente le contrat), l’assuré (dont le décès déclenche le versement) et le bénéficiaire (ou les bénéficiaires désignés pour recevoir le capital). La rédaction de la clause bénéficiaire permet de piloter précisément la transmission vers les enfants, le conjoint, le partenaire de PACS, d’autres proches ou même une association. Le régime fiscal spécifique de la succession en assurance vie Versements avant 70 ans : l’abattement de 152 500 € par bénéficiaire Pour les primes versées avant le 70ᵉ anniversaire de l’assuré, chaque bénéficiaire bénéficie d’un abattement de 152 500 €. Le conjoint marié et le partenaire de PACS sont totalement exonérés. Au-delà de cet abattement, la part taxable est soumise à un prélèvement spécifique. Tranche taxable par bénéficiaire après abattement Taux appliqué Jusqu’à 700 000 € 20 % Au-delà de 700 000 € 31,25 % Versements après 70 ans : l’abattement global de 30 500 € Les primes versées après 70 ans bénéficient d’un abattement global de 30 500 € sur l’ensemble des contrats, au-delà duquel seules les primes (et non les intérêts) sont réintégrées dans l’actif successoral et soumises aux droits classiques selon le lien de parenté. Les intérêts et plus-values restent exonérés. Pourquoi l’assurance vie optimise autant la succession Double abattement et économie de droits de succession L’assurance vie permet de cumuler son abattement spécifique (152 500 € par bénéficiaire avant 70 ans) avec les abattements de droit commun (100 000 € par enfant tous les 15 ans, etc.). La transmission se fait en deux étages : d’abord via l’assurance vie avec sa fiscalité propre, puis le reste du patrimoine suit le régime classique. Cette organisation diminue significativement la charge fiscale globale. Liberté dans le choix des bénéficiaires On peut désigner les enfants, petits-enfants, le conjoint ou partenaire de PACS, un proche sans lien de parenté ou une association. Cette liberté permet de protéger un conjoint, avantager un enfant vulnérable ou soutenir une cause d’intérêt général, sous réserve de ne pas être manifestement exagéré pour ne pas porter atteinte à la réserve héréditaire. Démarrer ma simulation Exemples chiffrés d’économie de droits de succession grâce à l’assurance vie Exemple 1 : Transmettre 300 000 € à un enfant via assurance vie avant 70 ans Hypothèses : un parent verse 300 000 € avant 70 ans et désigne son enfant comme unique bénéficiaire. À son décès, la valeur du contrat est de 300 000 €. Régime assurance vie : abattement de 152 500 €, base taxable de 147 500 €, prélèvement de 20 % soit 29 500 €. Succession classique : abattement de 100 000 €, base taxable de 200 000 €, droits progressifs jusqu’à 45 % avec une facture souvent supérieure à 35 000 €. Économie : la succession assurance vie permet de réduire sensiblement les droits tout en conservant l’abattement de 100 000 € pour d’autres biens. Exemple 2 : Répartir 600 000 € entre deux enfants via assurance vie avant 70 ans Hypothèses : versement de 600 000 € avant 70 ans, deux bénéficiaires à parts égales, valeur au décès de 600 000 € (300 000 € chacun). Par enfant : abattement de 152 500 €, base taxable de 147 500 €, prélèvement de 29 500 €, soit un total de 59 000 € pour les deux. Démarrer ma simulation Succession classique : chaque enfant reçoit 300 000 €, abattement de 100 000 €, base taxable de 200 000 €, droits supérieurs à 35 000 € chacun. L’assurance vie permet de cumuler les abattements et de conserver celui de 100 000 € sur d’autres biens. Exemple 3 : Versements après 70 ans et abattement de 30 500 € Hypothèses : à 75 ans, versement de 80 000 €, bénéficiaire petit-fils, valeur au décès de 95 000 € (80 000 € de primes, 15 000 € de gains). Traitement fiscal : abattement global de 30 500 € sur les primes, primes taxables de 49 500 € assujetties aux droits selon le lien de parenté, gains exonérés. Ce régime reste intéressant grâce à l’exonération des gains et à l’abattement distinct. Avantages et limites de l’assurance vie dans une stratégie de succession Les principaux atouts La fiscalité dédiée… Poursuivre la lecture Succession assurance vie – Le guide complet pour tout savoir

Lorsque l’on envisage un rachat assurance vie, une double question se pose toujours. Faut-il retirer seulement une partie de l’épargne ou solder entièrement le contrat ? Et surtout, quel sera l’impact fiscal concret de cette décision ? Entre la volonté de disposer de liquidités et le souhait de préserver un cadre fiscal avantageux, l’arbitrage n’est pas toujours évident. Ce guide détaille le fonctionnement du rachat partiel et du rachat total, la manière dont la part imposable est calculée, puis propose des repères concrets pour choisir en fonction de votre situation. Démarrer ma simulation Rachat Partiel ou Total en Assurance Vie : Lequel Choisir et Quelle Fiscalité? Temps de lecture : ~12 min Rachat assurance vie partiel ou total : comprendre la logique, avantages et limites Base commune de la fiscalité en cas de rachat assurance vie Comment est calculée la part de plus-value imposée lors d’un rachat partiel Rachat partiel ou total : quel choix privilégier Points pratiques pour mettre en œuvre un rachat assurance vie Mini-FAQ sur le rachat assurance vie Rachat assurance vie partiel ou total : comprendre la logique, avantages et limites Rachat partiel : définition et intérêts patrimoniaux Un rachat partiel correspond au retrait d’une partie seulement de l’épargne figurant sur votre contrat d’assurance vie. Le contrat reste ouvert, continue à produire des intérêts et conserve son ancienneté fiscale. Concrètement : vous récupérez une somme déterminée (par exemple 10 000 €) ; le solde reste investi sur les supports choisis ; l’ancienneté fiscale du contrat (notamment le cap des 8 ans) n’est pas remise en cause. En pratique, le rachat partiel est l’option la plus utilisée dans une logique de gestion patrimoniale de long terme, car il apporte des liquidités tout en préservant le « vieux » contrat. Rachat total : définition et conséquences Le rachat total consiste à retirer l’intégralité de l’épargne présente sur le contrat (capital versé et intérêts), ce qui entraîne automatiquement la clôture définitive du contrat. Démarrer ma simulation Conséquences directes : vous récupérez tout le capital en une seule opération ; le contrat est fermé et vous perdez son ancienneté fiscale ; pour réinvestir en assurance vie, vous devez ouvrir un nouveau contrat et le compteur des 8 ans repart de zéro. Le rachat total peut répondre à un besoin de liquidité important et immédiat, à la volonté de fermer un contrat jugé peu performant ou trop chargé en frais, ou à un projet de réorientation globale de votre patrimoine. Cependant, il entraîne la perte définitive de l’ancienneté fiscale, l’imposition en une seule fois de l’ensemble des gains et la nécessité de reconstruire une épargne sur un nouveau support. Base commune de la fiscalité en cas de rachat assurance vie Ce qui est ou n’est pas imposé Chaque rachat comprend deux composantes : une part de capital, correspondant à vos versements initiaux, non imposable, et une part de gains (intérêts et plus-values), imposable. Seule cette part de gains est soumise à l’impôt sur le revenu (ou au PFU) et aux prélèvements sociaux au taux global de 17,2 %. Ces derniers peuvent être prélevés au fil de l’eau sur les fonds en euros ou au moment du rachat sur les unités de compte. Fiscalité et durée du contrat Avant 8 ans : la part de gains est généralement taxée au PFU de 12,8 % plus 17,2 % de prélèvements sociaux, soit 30 % au total. Pour certains anciens contrats, des taux historiques ou le barème progressif peuvent s’appliquer. Un rachat avant 8 ans est souvent plus coûteux. Après 8 ans : vous bénéficiez d’un abattement annuel sur les gains imposables (4 600 € pour une personne seule, 9 200 € pour un couple). Au-delà, le taux d’impôt sur le revenu est de 7,5 % pour un encours ≤ 150 000 € par personne, et de 12,8 % au-delà. Seuls les prélèvements sociaux restent applicables dans la limite de l’abattement. Ces règles s’appliquent quel que soit le type de rachat ; le véritable choix entre partiel et total repose avant tout sur la conservation ou non du contrat et de son ancienneté. Démarrer ma simulation Comment est calculée la part de plus-value imposée lors d’un rachat partiel La formule de calcul de la part imposable Part de gains imposables = Montant du rachat × (Gains totaux du contrat / Valeur totale du contrat). Les gains totaux correspondent à la valeur de rachat moins le total des versements. La valeur totale est la valeur de rachat (capital + gains) au jour de l’opération. Exemple : versements de 50 000 €, valeur actuelle 60 000 € (gains de 10 000 € ⇒ 1/6ème). Pour un rachat de 12 000 €, la part de gains imposables est de 12 000 × 1/6 = 2 000 € et la part de capital de 10 000 €. Seuls les 2 000 € sont soumis à l’impôt et aux prélèvements sociaux selon les règles d’ancienneté et d’abattement. Cette méthode proportionnelle permet de lisser la fiscalité en jouant sur le calendrier et les montants de retrait. Rachat partiel ou total : quel choix privilégier Le choix dépend de votre situation personnelle, notamment de l’ancienneté du contrat, de vos besoins de liquidités et de vos projets patrimoniaux. Privilégier le rachat partiel : besoin ponctuel de liquidités sans clôturer le contrat, contrat > 8 ans pour profiter de l’abattement annuel, maintien de la croissance du capital et de la transmission à terme. Envisager le rachat total : nécessité d’accéder à l’intégralité de l’épargne, contrat récent peu valorisé pour limiter l’impact fiscal, projet de réorientation vers d’autres placements. Attention à l’imposition concentrée des gains pour un contrat ancien. Élément comparé Rachat partiel d’assurance vie Rachat total d’assurance vie Définition Retrait d’une partie seulement de l’épargne figurant sur le contrat. Retrait de l’intégralité de l’épargne présente sur le contrat (capital versé et intérêts). Effet sur le contrat Le contrat reste ouvert, continue à produire des intérêts et conserve son ancienneté fiscale. Le contrat est définitivement clôturé et son ancienneté fiscale est perdue. Gestion… Poursuivre la lecture Rachat assurance vie | Partiel ou total, quelle fiscalité ?

L’assurance vie est souvent présentée comme le placement « couteau suisse » pour préparer des projets et optimiser sa fiscalité, notamment la Fiscalité assurance vie. C’est surtout après 8 ans que la fiscalité de l’assurance vie devient réellement attractive, grâce à un abattement annuel spécifique sur les gains et à la possibilité de choisir entre prélèvement forfaitaire unique et barème progressif. Comprendre ce fonctionnement est indispensable pour programmer vos rachats de manière intelligente, limiter l’impôt sur le revenu et profiter au mieux de votre contrat. Ce guide détaille de façon pratique la fiscalité assurance vie après 8 ans, avec les règles clés, des exemples concrets et les points de vigilance à connaître avant de retirer de l’argent. La Fiscalité de l’Assurance Vie Après 8 Ans : Le Guide Complet (Abattements, PFU) Temps de lecture : ~12 min Les grands principes de la fiscalité assurance vie L’abattement après 8 ans : le cœur de l’avantage fiscal PFU et taux réduits après 8 ans : comment ça fonctionne PFU ou barème progressif : comment choisir après 8 ans Points techniques à connaître après 8 ans Récapitulatif opérationnel après 8 ans Mini-FAQ sur la fiscalité de l’assurance vie après 8 ans Démarrer ma simulation Les grands principes de la fiscalité assurance vie Fiscalité en cas de rachat ou dénouement : l’assurance vie n’est pas imposée chaque année sur les gains ; l’imposition intervient uniquement lors d’un rachat (partiel ou total) ou au dénouement (décès). Capital vs gains : lors d’un rachat, on distingue le capital (primes versées) et les gains (intérêts et plus-values) ; seule la part de gains est imposable. Ancienneté et versements : la fiscalité dépend de l’ancienneté du contrat (avant ou après 8 ans), de la date des versements (avant ou après le 27 septembre 2017) et du montant total des primes (seuil de 150 000 €). L’abattement après 8 ans : le cœur de l’avantage fiscal Après 8 ans, vous bénéficiez d’un abattement annuel sur les gains retirés, puis vous choisissez entre PFU (flat tax) et barème progressif. Une fois votre contrat âgé de plus de 8 ans, les produits (intérêts et plus-values) retirés bénéficient d’un abattement annuel spécifique avant d’être soumis à l’impôt sur le revenu. Démarrer ma simulation Montant de l’abattement 4 600 € par an pour une personne seule (célibataire, veuf, divorcé). 9 200 € par an pour un couple marié ou pacsé soumis à imposition commune. Points clés : cet abattement porte uniquement sur les gains, couvre l’ensemble des contrats, se renouvelle chaque année et s’applique quel que soit la date des versements du contrat (dès lors qu’il a plus de 8 ans). Conséquence pratique Si le montant total des gains retirés dans l’année (tous contrats confondus) est inférieur ou égal à l’abattement, aucun impôt sur le revenu n’est dû ; seuls 17,2 % de prélèvements sociaux restent exigibles. Si les gains retirés dépassent l’abattement, seule la fraction excédant 4 600 € / 9 200 € sera soumise à l’impôt sur le revenu (PFU ou barème progressif). PFU et taux réduits après 8 ans : comment ça fonctionne Les taux applicables après 8 ans Le PFU (prélèvement forfaitaire unique) est un taux global de 30 % (12,8 % IR + 17,2 % prélèvements sociaux) appliqué aux gains retirés. Pour l’assurance vie après 8 ans, un prélèvement non libératoire de 7,5 % s’applique d’abord sur les gains des primes versées depuis le 27 septembre 2017. Condition Taux IR (après abattement) Prélèvements sociaux Total des primes ≤ 150 000 € 7,5 % 17,2 % Total des primes > 150 000 € (au-delà) 12,8 % 17,2 % PFU ou barème progressif : comment choisir après 8 ans Option PFU Taux global de 30 % (7,5 % ou 12,8 % IR selon niveau de primes + 17,2 % sociaux), fiscalité simple, sans impact sur vos autres revenus. Option barème progressif Gains imposés selon vos tranches marginales (0 %, 11 %, 30 %, 41 %, 45 %), avantageux si vous êtes faiblement imposé. Pour arbitrer, comparez votre taux marginal d’imposition, le montant des gains, l’utilisation de votre abattement et vos revenus futurs. Une simulation chiffrée ou l’accompagnement d’un expert peut aider. Démarrer ma simulation Points techniques à connaître après 8 ans Seuls les gains sont imposables Calcul proportionnel : lors d’un rachat, la part de gains est déterminée au prorata du rapport gains/valeur totale du contrat. Exemple : pour un contrat valant 25 000 € (20 000 € de primes + 5 000 € de gains), un rachat de 10 000 € inclut 2 000 € de gains imposables et 8 000 € de capital. Le calcul de la base imposable 1. Déterminer la part de gains incluse dans votre retrait. 2. Additionner les gains retirés dans l’année sur tous vos contrats. 3. Soustraire l’abattement annuel (4 600 € ou 9 200 €). 4. Appliquer le PFU (7,5 % ou 12,8 %) ou intégrer au barème progressif. 5. Appliquer 17,2 % de prélèvements sociaux sur les gains correspondants. Les anciens versements et le prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) Pour les primes versées avant le 27 septembre 2017, le PFL s’applique sur option : 35 % avant 4 ans, 15 % entre 4 et 8 ans, 7,5 % après 8 ans (après abattement). Il coexiste avec l’option pour le barème progressif. Récapitulatif opérationnel après 8 ans Identifier les gains : consultez votre assureur pour connaître la part de gains dans le montant que vous souhaitez retirer. Démarrer ma simulation Vérifier l’abattement : faites le point sur les gains déjà retirés dans l’année et calculez ce qui reste couvert par l’abattement annuel. Simuler l’imposition : comparez PFU (7,5 % ou 12,8 %) et barème progressif en fonction de votre tranche marginale. Prélèvements sociaux : n’oubliez pas que 17,2 % de prélèvements sociaux s’appliquent systématiquement. Adapter le rachat : ajustez le montant du rachat partiel pour rester dans la limite de l’abattement ou étalez les retraits sur plusieurs années. Mini-FAQ sur la fiscalité de l’assurance vie après 8 ans L’assurance vie est-elle totalement… Poursuivre la lecture Fiscalité assurance vie après 8 ans – Le Guide Complet

En 2025, le Rendement PER ne se résume pas à un seul chiffre magique. Il dépend très fortement de la manière dont votre épargne est investie entre fonds en euros sécurisés, unités de compte (ETF, actions, obligations) et éventuellement immobilier. Comprendre ce qui tire la performance vers le haut, ce qui la freine, et ce qui est réaliste ou non est essentiel pour éviter les désillusions. À partir des données 2025 disponibles, on observe un rendement moyen des PER plutôt proche de 2,5–3 % pour les profils prudents, et de 6–8 % sur la durée pour les profils très exposés aux marchés actions, avec un risque réel de perte en capital. Cet article fait le point, profil par profil, pour vous aider à situer votre propre rendement PER et ajuster votre stratégie. Quel Rendement Espérer d’un PER en 2025? Temps de lecture : ~5 min Quel rendement PER espérer en 2025 Comment se décompose le rendement d’un PER Rendement PER 2025 selon votre profil de risque Quelques repères chiffrés pour 2025 Facteurs qui font varier le rendement de votre PER Exemple concret de rendement PER en 2025 Comment estimer votre propre rendement PER 2025 Mini-FAQ sur le rendement du PER en 2025 Démarrer ma simulation Quel rendement PER espérer en 2025 En 2025, les fonds en euros dédiés à la retraite ont offert un rendement brut moyen d’environ 2,6–2,8 %, légèrement supérieur à l’assurance vie classique. Après déduction des 17,2 % de prélèvements sociaux, le rendement net s’établit aux alentours de 2,3 %. Pour un PER très sécurisé investi quasi exclusivement en fonds en euros, un rendement net réaliste en 2025 se situe autour de 2,3–2,8 % hors frais de gestion et fiscalité à la sortie. Certains contrats mutualistes ou associatifs, avec bonus liés à la part d’unités de compte, ont même atteint 3,5–4,5 % sur la poche sécurisée. Dès que l’allocation s’ouvre aux unités de compte (ETF actions, obligations, immobilier), les rendements possibles s’élargissent, mais avec plus de volatilité et de risque de perte. Comment se décompose le rendement d’un PER 1. La poche fonds en euros Capital garanti par l’assureur, investi surtout en obligations et en actifs relativement prudents. Rendement 2025 moyen : 2,6–2,8 % brut, soit environ 2,3 % net après prélèvements sociaux. Les meilleurs contrats (mutualistes, associatifs ou avec bonus) ont servi entre 3,5 et 4,5 % en 2025. 2. Les unités de compte financières Supports : ETF et fonds actions, fonds obligataires, fonds flexibles ou mixtes. Sur longue période, les actions mondiales ont historiquement délivré 6–8 % par an en moyenne, parfois plus, avec de fortes variations annuelles. En 2025, la plupart des grands indices actions ont affiché des hausses solides à deux chiffres, favorisant de bons rendements pour les PER dynamiques. 3. Les unités de compte immobilières Supports : SCPI, OPCI, fonds immobiliers. En 2025, le rendement net courant de ces supports se situe entre 3 et 5 %, mais le contexte immobilier chahuté peut impacter la valeur des parts. Démarrer ma simulation Rendement PER 2025 selon votre profil de risque Profil prudent Allocation typique : 70–100 % fonds en euros, unités de compte limitées et défensives. Ordre de grandeur 2025 : rendement global net de frais : 2–3 % ; jusqu’à 3,5–4,5 % pour les meilleurs fonds euros. Convient aux épargnants proches de la retraite ou peu tolérants au risque, avec une visibilité maximale sur le capital. Profil équilibré Allocation typique : 40–60 % actions/UC et 40–60 % fonds en euros. Ordre de grandeur 2025 : rendement global net de frais : 3–6 %, plutôt proche du haut de la fourchette grâce à la bonne tenue des marchés actions. Recherche d’un compromis entre sécurité et performance, adapté si la retraite est à plus de 10 ans. Profil dynamique Allocation typique : 70–100 % actions/UC, fonds en euros très minoritaire. Ordre de grandeur 2025 : rendement possible de 6–10 % sur l’année, parfois plus pour des expositions fortes aux marchés gagnants, avec un risque de perte. Sur longue période, viser 6–8 % par an sur un portefeuille actions mondial diversifié reste raisonnable, à condition d’accepter la volatilité. Convient aux horizons 15–20 ans avant la retraite. Démarrer ma simulation Quelques repères chiffrés pour 2025 Profil Allocation typique Rendement 2025 réaliste Prudent 70–100 % fonds en euros ≈ 2–3 % net, jusqu’à 3,5–4,5 % Équilibré 40–60 % actions/UC, reste en fonds en euros ≈ 3–6 % Dynamique 70–100 % actions/UC ≈ 6–10 % Ces fourchettes sont indicatives ; deux PER similaires peuvent différer selon frais et qualité des supports. Facteurs qui font varier le rendement de votre PER 1. La qualité de votre contrat Certains PER mutualistes ou associatifs affichent des fonds en euros à plus de 4 % en 2025, alors que de nombreux contrats bancaires restent autour de 2,4–3,1 %. La gamme d’unités de compte, et l’accès aux ETF peu chargés, varient beaucoup d’un assureur à l’autre. Un contrat avec une sélection de supports performants et des frais contenus se situe plus facilement dans le haut des fourchettes. 2. Les frais Frais sur versement, frais de gestion (fonds en euros et UC), frais propres aux fonds/ETF et éventuels frais d’arbitrage peuvent grignoter 1 point de performance ou plus par an. À long terme, l’écart est considérable. 3. L’horizon de placement Le rendement attendu doit se penser sur 10–20 ans, pas seulement sur 2025. L’important est la cohérence entre votre horizon, votre profil de risque et votre capacité à tenir votre allocation pendant les phases baissières. Démarrer ma simulation Exemple concret de rendement PER en 2025 Épargnant prudent : 90 % fonds en euros (2,7 % net) + 10 % obligations en UC (2,5 %) → rendement global ≈ 2,7 %, gain annuel ≈ 540 €. Épargnant équilibré : 50 % fonds en euros à 2,7 % net + 50 % actions mondiales via ETF à +8 % → rendement global ≈ 5,35 %, gain annuel ≈ 1 070 €. Épargnant dynamique : 90 % actions mondiales à +8 % + 10 % fonds en euros à 2,7 % net → rendement global… Poursuivre la lecture Rendement PER 2025 – Quel taux espérer pour votre épargne ?